Podatek od nieruchomości

Posiadasz grunt, budynek, mieszkanie, lokal użytkowy lub inwestycyjną nieruchomość komercyjną? Każda z tych form własności wiąże się z obowiązkami podatkowymi. Podatki od nieruchomości to nie tylko podatek lokalny płacony do gminy – to także szereg innych zobowiązań, o których wielu właścicieli nawet nie wie. W naszej kancelarii pomagamy uporządkować wszystkie aspekty podatkowe związane z nieruchomościami – zarówno osobom fizycznym, jak i firmom.

Czym jest podatek od nieruchomości?

To lokalny podatek, który pobierają gminy na podstawie przepisów ustawy o podatkach i opłatach lokalnych. Dotyczy właścicieli, użytkowników wieczystych oraz posiadaczy samoistnych gruntów, budynków i budowli. Wysokość podatku zależy od rodzaju nieruchomości, jej przeznaczenia oraz powierzchni. Gminy ustalają własne stawki – dlatego różnią się one w zależności od lokalizacji.

Kto musi płacić podatek od nieruchomości?

Obowiązek podatkowy ciąży na każdej osobie fizycznej, spółce czy organizacji, która jest właścicielem nieruchomości – niezależnie od tego, czy ją wynajmuje, użytkuje, czy tylko posiada „na zapas”. Nawet niezamieszkałe lokale lub niewykorzystywane grunty podlegają opodatkowaniu. Pomagamy określić, od czego i w jakiej wysokości trzeba zapłacić podatek, a także przygotowujemy deklaracje i zgłoszenia do urzędu gminy.

Jakie są inne podatki związane z nieruchomościami?

Oprócz podatku lokalnego, nieruchomości mogą generować też inne obowiązki:
– PCC (podatek od czynności cywilnoprawnych) przy zakupie nieruchomości na rynku wtórnym
– VAT przy sprzedaży nieruchomości przez firmy lub osoby prowadzące działalność
– CIT lub PIT od dochodu ze sprzedaży lub wynajmu
– Podatek od przychodu z najmu prywatnego (ryczałt)
– Podatek od spadków i darowizn przy przekazaniu nieruchomości w rodzinie

Czy można uniknąć podatku od nieruchomości?

Niektóre nieruchomości są zwolnione z podatku, np. grunty rolne i leśne wykorzystywane zgodnie z przeznaczeniem, obiekty kultu religijnego, niektóre budynki edukacyjne lub zabytkowe. Pomagamy ustalić, czy Twoja nieruchomość kwalifikuje się do zwolnienia i przygotowujemy wnioski do gminy. Ponadto analizujemy, czy deklaracja podatkowa została złożona prawidłowo – bo zaniżone lub zawyżone wartości mogą być podstawą kontroli lub nadpłaty.

Jak wygląda rozliczenie podatku przy wynajmie nieruchomości?

Wynajmując nieruchomość jako osoba prywatna płacisz podatek od uzyskanych przychodów (stawka 8,5% lub 12,5%). Jeśli wynajem ma charakter działalności gospodarczej – obowiązują inne zasady i stawki. Pomagamy dobrać optymalną formę, przygotować umowy, rozliczenia i wnioski do urzędu.

Podatek przy sprzedaży nieruchomości – kiedy trzeba zapłacić?

Sprzedaż nieruchomości przed upływem 5 lat od nabycia może oznaczać konieczność zapłaty podatku dochodowego (PIT 19%). Są jednak sposoby, aby tego uniknąć – np. ulga mieszkaniowa. Wyjaśniamy, jak legalnie skorzystać z dostępnych ulg i pomagamy przygotować odpowiednie dokumenty.

Firmy a podatek od nieruchomości – o czym trzeba pamiętać?

W przypadku spółek obowiązek podatkowy dotyczy nie tylko posiadania, ale też sposobu użytkowania nieruchomości. Hale, magazyny, biura, parkingi – każdy element podlega osobnym zasadom. Wspieramy firmy w przygotowaniu deklaracji IN-1 i DN-1, weryfikacji poprawności zgłoszeń i optymalizacji opodatkowania infrastruktury. Pomagamy także w kontrolach podatkowych dotyczących nieruchomości.

Audyt podatkowy nieruchomości – czy warto?

Tak – szczególnie w przypadku:
– zakupu lub sprzedaży nieruchomości
– dziedziczenia lub darowizny
– wątpliwości co do poprawności opodatkowania
– zmiany przeznaczenia budynku lub działki

Wykonujemy szczegółowe audyty podatkowe, identyfikujemy ryzyka, wskazujemy oszczędności i przygotowujemy całą dokumentację.

Kontakt z nami.

Masz wątpliwości dotyczące podatków od nieruchomości? Wynajmujesz, sprzedajesz, inwestujesz, dziedziczysz lub po prostu nie chcesz popełnić błędu? Napisz do nas – podpowiemy, jak to rozliczyć zgodnie z prawem i nie przepłacić: biuro@nkdp.pl