Podatki międzynarodowe

Coraz więcej osób i firm przekracza granice – zawodowo, inwestycyjnie, cyfrowo. To, co kiedyś było wyjątkiem, dziś staje się normą: praca zdalna z innego kraju, inwestycje za granicą, zatrudnianie pracowników spoza Polski, a nawet prowadzenie działalności z różnych jurysdykcji jednocześnie. Wszystko to generuje pytania podatkowe. W NKDP pomagamy osobom fizycznym, przedsiębiorcom i spółkom poruszać się bezpiecznie w świecie międzynarodowego prawa podatkowego.

Jak uniknąć podwójnego opodatkowania?

Podwójne opodatkowanie to sytuacja, w której dwa państwa chcą opodatkować ten sam dochód. Dotyczy to przede wszystkim osób pracujących lub mieszkających za granicą, ale również właścicieli firm prowadzących działalność w wielu krajach. Polska ma podpisane umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z ponad 90 krajami – ale kluczem jest ich właściwe zastosowanie. Pomagamy ocenić rezydencję podatkową, ustalić właściwą metodę rozliczenia oraz odzyskać nadpłacony podatek.

Międzynarodowe planowanie podatkowe

Działalność w skali międzynarodowej wymaga strategii. Oferujemy kompleksowe planowanie podatkowe dla firm rozwijających się poza Polską. Obejmuje to wybór odpowiednich struktur (np. spółki zależne, przedstawicielstwa, zakłady), analizę przepisów lokalnych, wsparcie w zakresie rozliczeń oraz raportowanie cen transferowych.

Jaki podatek za pracę za granicą?

Jeśli pracujesz za granicą – na etacie, kontrakcie, B2B – nie oznacza to, że nie masz obowiązków podatkowych w Polsce. To, gdzie zapłacisz podatek, zależy od rezydencji podatkowej, rodzaju umowy i kraju, w którym świadczysz usługi. Pomożemy Ci ustalić miejsce opodatkowania, skorzystać z odpowiedniej metody unikania podwójnego opodatkowania i rozliczyć dochód zgodnie z polskim i zagranicznym prawem.

Obsługa zakładów zagranicznych

Zakład podatkowy to forma działalności gospodarczej prowadzonej przez polską firmę za granicą. Jego powstanie wiąże się z obowiązkiem podatkowym w danym państwie. Często firmy nie wiedzą, że przez samą obecność pracownika lub wykonanie kilku usług mogą już utworzyć zakład i narazić się na sankcje. Prowadzimy audyty, doradzamy w zakresie tworzenia zakładów oraz reprezentujemy klientów w kontaktach z administracją podatkową danego kraju.

Praca zdalna za granicą a podatki

Coraz więcej osób pracuje zdalnie z innego kraju niż siedziba firmy. To może prowadzić do powstania obowiązków podatkowych w kraju, z którego świadczona jest praca. Dotyczy to zarówno pracowników, jak i zleceniobiorców oraz freelancerów. Wskazujemy, gdzie należy odprowadzić podatek, jak rozliczyć się w Polsce i jak uniknąć nieporozumień z zagranicznym fiskusem. Pomagamy też firmom, które zatrudniają zdalnych pracowników na świecie.

Podatek od dochodu za granicą

Dochód uzyskany za granicą podlega zgłoszeniu w Polsce, jeśli podatnik ma polską rezydencję podatkową. Pomagamy rozliczać dochody: z pracy, działalności, najmu, kapitałów, udziałów w spółkach zagranicznych. Ustalamy prawidłową formę deklaracji, termin, obowiązek zapłaty oraz możliwość zastosowania ulg i zwolnień.

Podatek od wygranej w kasynie za granicą

Wygrane w zagranicznych kasynach, grach online lub loteriach podlegają opodatkowaniu w Polsce, jeśli podatnik posiada polską rezydencję podatkową. Sprawa komplikuje się, jeśli wygrana pochodzi z kraju, który nie ma podpisanej odpowiedniej umowy z Polską. Doradzamy, jak bezpiecznie rozliczyć wygraną, kiedy można zastosować zwolnienie i kiedy fiskus ma prawo domagać się podatku.

Podatek od sprzedaży nieruchomości za granicą

Sprzedaż mieszkania, domu lub działki za granicą również może generować obowiązek podatkowy w Polsce. Pomagamy ustalić, czy i kiedy zapłacić podatek, jak uniknąć podwójnego opodatkowania i jak skorzystać z tzw. ulgi mieszkaniowej. Wspieramy również klientów w dokumentacji i tłumaczeniach aktów oraz ustalaniu wartości do opodatkowania.

Podatek od pracy za granicą 2025

W 2023 roku zmieniły się zasady rozliczania dochodów zagranicznych z niektórymi krajami – m.in. Wielką Brytanią, Holandią, Norwegią. Nadal obowiązuje zasada, że jeśli masz polską rezydencję, rozliczasz wszystkie dochody z całego świata w polskim zeznaniu podatkowym. Pomagamy rozliczyć dochody zgodnie z aktualnym stanem prawnym, uwzględniając nowelizacje i zmiany w formularzach PIT.

Płacenie podatków za granicą – jak to robić bezpiecznie?

Wielu przedsiębiorców i osób fizycznych płaci podatki za granicą – ale nie wie, czy robi to poprawnie. Rejestracja do podatku VAT w innym kraju, rozliczenia w systemie OSS, obowiązki związane z prowadzeniem spółki lub kontem zagranicznym – to tylko niektóre obszary, w których wspieramy naszych klientów. Działamy kompleksowo – analizujemy, wdrażamy rozwiązania i monitorujemy ryzyka transgraniczne.